ステップバイステップ:オーストラリアの暗号納税申告書を提出する方法

ブロックチェーン

ビットコインと暗号通貨の確定申告の準備は大変な苦痛です。そのため、CoinTrackingとMyTaxを使用して確定申告を準備する方法について、会計士に段階的な説明を求めました。

さて、これはおそらくショックではありませんが、私たちが尋ねた会計士は、自分で暗号通貨の確定申告をすることをお勧めしません。

税法は非常に複雑であり、法律違反を回避できたとしても、資格のある控除を逃したり、必要以上の税金を支払ったりする可能性があります。

そして、免責事項を補強するためだけに:このガイドは信頼されるべきではありません。税務状況について質問がある場合は、税務専門家に連絡する必要があります。

OK、あなたは自分でやることに決めました

最初に行う必要があるのは、CoinTrackingにサインアップすることです。

このサービスは最初の200回の取引では無料であり、平均的な投資家にとっては十分すぎるはずです。

CoinTrackingは、Coinbase、Binance、Huobi、BTC Marketsなどを含む70の主要な取引所をサポートしています。したがって、すべての取引がサポートされている取引所で行われている場合は、APIまたはcsvエクスポートを介してデータをインポートできます。

自分で税金を払いたくない場合でも、コイントラッキングはすべての取引を追跡するための便利な方法です。あなたの会計士はあなたが適切な記録を残してくれてうれしいでしょう。

とは言うものの、特に手動で取引を入力する必要がある場合は、最新の状態に保つために少し注意が必要です。

暗号納税申告のためのCoinTracking

過去1年間は最新です

過去1年間に取引をインポートできた、または昨年からすでにシステムを使用していると仮定します。

米国の居住者は、ボタンを押すだけで税レポートを取得できます。

ただし、オーストラリア人にとっては、やるべきことがもう少しあります。キャピタルゲインとキャピタルロスを単純に計算したレポートを入手する必要があります。これを確定申告に入力する必要があります。

最初のステップは、入力されたデータを確認することです。アランボイルから オーストラリアの暗号税チャットRawsonVerco会計士が必要 目を光らせておくべきことがいくつかあると言います。

CoinTrackingでは、WAVEのように3文字を超えるティッカーコードがある場合、CTがすべての取引を取得しないことがあることに気づきました。それは0ドルのコストベースを与えていました。

また、同じコインが異なる取引所で異なるティッカーコードを持っている可能性があることに気づきました。一部の取引所ではビットコインキャッシュはBCCであり、他の取引所ではBCHでした

ティッカーコードが一致しない場合、CoinTrackingは取引を一致させることができず、レポートに重大なエラーが発生します。

暗号納税申告書の提出-データのエクスポート

設定を変更して税レポートを作成します

データに満足したら(心配しないでください。データを確認または変更する機会が増えます)、「 税務報告 」をクリックし、[設定を開いて新しい税レポートを作成する]をクリックします。

デフォルトは暦年であるため、「税年度」設定を「カスタム」に変更します。これを過去のオーストラリアの会計年度に変更する必要があります。

「フィルター」オプションを使用すると、収入や鉱業、さまざまな取引所など、さまざまな取引タイプを除外できます。ほとんどの人は、これらすべてのオプションをオンのままにしておく必要があります。

「以前のすべての取引を考慮する」オプションは、以前の税レポートを考慮に入れるため、そのままにしておきます。 「すべての購入を日ごとにグループ化」をオフにすることはできますが、レポートが非常に長くなるため、お勧めしません。

ほとんどのユーザーは、「高度なオプション」をいじくり回す必要もありません。

技術的に言えば、ATOは変換設定を「取引価格」にすることを好みます。 (取引所によって記録された実際の価格)ただし、「最良価格」を選択することもできます。これは、名前が示すように、オーストラリアドルに換算するときに取引所全体の平均価格からより有利な価格を提供します。

メソッドタブは注意が必要です。先入れ先出しはデフォルトのオプションであり、ほとんどの人に推奨されます(そしてトレーダーにとって唯一のオプションです)。

特定の価格で購入した株式のさまざまな「小包」を選択できる他のオプションもあります。前年度からのキャピタルロスが大きい場合は、「最初に最低コスト」を選択することをお勧めします(特に市場が衰退している場合)。それはあなたのキャピタルゲインを増加させるので、あなたはそれに対してあなたの損失を帳消しにすることができます。

ただし、これらの設定をいじくり回している場合は、自分で行うよりも、会計士に相談することをお勧めします。

「365日後の長期」はそのままにしておきます。この設定は、50%のキャピタルゲイン割引の対象となる可能性のある取引を識別します。これは、販売する前に1年以上コインを保持した後に適用できます。

次に、[今すぐ新しい税レポートを生成する]をクリックします。

暗号納税申告書の提出-税レポートの生成

興奮しないでください、あなたはまだ途中です

今、あなたはレポートを調べて、何かが危険に見えるかどうかを解決する必要があります。

「詳細な計算」をクリックすると、個々の取引とそれぞれの計算方法が表示されます。

ボイル氏によると、どこかに赤い文字が表示されている場合は、その区画のコスト基準が見つからなかったことを示しているので、立ち止まって見てください。

その場合は、正しい詳細を手動で入力して、レポートを再実行する必要があります。

すべての取引が正しいかどうかを確認したら(そして、非常に確実であるか、間違った納税申告書を提出することになります)、データをCSVとしてエクスポートできます。

ボイルは、この時点で何をすべきかについて簡単なアドバイスがあると言います。私の答えは、会計士にそれを与えることです。ただし、そうでない場合は、すべてを解決する必要があります。

基本的にあなたがする必要があるのは解決することです:

  • 短期(12か月未満)の利益
  • 長期(12か月以上の利益)
  • 損失。

短期的な利益に対して損失を適用することができ、残りは長期的な利益に適用することができ、50%の割引の対象となる可能性があります。

例:ショートゲインが$ 1000、ロングゲインが$ 2000、ロスが$ 1500の場合、$ 1500はショートゲインをカバーし、$ 500はロングゲインをカバーして$ 1500を残します。次に、それに50%の割引を適用できます。

暗号納税申告書の提出

頭が痛い

非常に基本的な例を見てみましょう。

  • あなたはイーサリアムで100ドルの短期的な利益を上げました
  • あなたはドージコインで100ドルの短期的な利益を上げました
  • あなたはビットコインで100ドルの長期的な利益を上げました
  • VeChainで$ 200を失いました

このシナリオでは、200ドルの短期的な利益、100ドルの長期的な利益、および200ドルの損失があります。

200ドル相当の損失は、200ドルの短期的な利益を帳消しにする可能性があります。つまり、ビットコインからの100ドルの長期的な利益に対してのみ税金を支払う必要があります。これはおそらく50%のキャピタルゲイン割引の対象となります。

確定申告について

万が一、紙の納税申告書に記入する場合:

  • 純損失は18Vで入力されます(この例では純損失はありません)
  • 全体的なキャピタルゲインは18Hに入力されます(この例では300ドル、200ドル相当の短期ゲインと100ドルの長期ゲインで構成されます。ここでは損失を無視します)
  • 割引が適用された後の純キャピタルゲインは18Aになります($ 100 X 50%= $ 50)

暗号納税申告書の提出MyGovのオンライン納税申告書に数値を入力する方法

オーストラリアの利息またはその他の収入/損失があったことを示すボックスにチェックマークを付けます

キャピタルゲインのボックスにチェックマークを付け、次の画面でキャピタルゲインまたはキャピタルロスまでスクロールし、[追加/編集]をクリックします。

MyGovは返品ラベルを使用しないため、18Hには「今年度のキャピタルゲイン合計」というラベルが付けられます。

18Aには「純キャピタルゲイン」というラベルが付いています。この数値が負の場合は、ここに0ドルを入力すると、純キャピタルロスの残高が後の所得年度に繰り越されます。

18Vには、「繰越純キャピタルロス」というラベルが付いています。この例では、ここには何も追加しませんが、暗号通貨で20,000ドルを失い、利益が5000ドルしかない場合は、ここに15,000ドルを入力できます。これを使用して、来年の税金を最小限に抑えることができます。

注意することが重要

株式の売却など、他のキャピタルゲインイベントがある場合は、納税申告書のこれらのセクションに繰り越すために、短期的なゲイン、長期的なゲイン、および損失も含める必要があることに注意してください。

さまざまな数字を、暗号ポートフォリオの対応する数字と一緒に追加します。

以上です。繰り返しになりますが、ご不明な点がございましたら、税務専門家にご相談ください。この情報のいずれかに誤りがあると思われる場合は、 andrew@micky.com.au さらに明確にする必要があります。